Khởi tố chủ hộ kinh doanh trốn thuế 2,1 tỷ đồng ở Đắk Lắk

Cơ quan Cảnh sát điều tra, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Đắk Lắk đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với bà M.T.H., chủ một hộ kinh doanh tại xã Krông Á, tỉnh Đắk Lắk, để điều tra về tội trốn thuế theo Điều 200 Bộ luật Hình sự. Thông tin được Công an tỉnh Đắk Lắk công bố và truyền thông trong ngày 6-7/4.

Cơ quan Cảnh sát điều tra (Phòng Cảnh sát kinh tế), Công an tỉnh Đắk Lắk thi hành Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với bà M.T.H. (Ảnh: Công an tỉnh Đắk Lắk)

Theo kết quả điều tra ban đầu, hộ kinh doanh này hoạt động trong lĩnh vực thu mua keo gỗ, gỗ cao su và các loại gỗ tạp, sau đó bán lại cho doanh nghiệp thu mua mà không qua chế biến để hưởng chênh lệch giá. Đây là mô hình kinh doanh có doanh thu lớn, lưu chuyển hàng hóa thường xuyên nhưng lại thực hiện nghĩa vụ thuế theo phương pháp khoán.

Điểm đáng chú ý nhất của vụ án nằm ở mức chênh lệch rất lớn giữa doanh thu kê khai và doanh thu thực tế. Cơ quan điều tra xác định trong năm 2022, doanh thu thực tế từ hoạt động kinh doanh của hộ M.T.H. lên tới khoảng 143 tỷ đồng, nhưng chủ hộ chỉ kê khai và nộp thuế giá trị gia tăng cùng thuế thu nhập cá nhân khoảng 900.000 đồng, tương ứng mức doanh thu tự kê khai chỉ 144 triệu đồng.

Từ dữ liệu xác minh, cơ quan chức năng cho rằng khi quy mô kinh doanh tăng mạnh, hộ kinh doanh này đã không thực hiện việc kê khai, điều chỉnh, bổ sung tờ khai thuế theo quy định tại mẫu số 01/CNKD ban hành kèm Thông tư 40/2021/TT-BTC của Bộ Tài chính. Hành vi bị xác định là cố tình không kê khai đúng doanh thu nhằm trốn thuế, gây thất thu ngân sách Nhà nước khoảng 2,1 tỷ đồng.

Một chi tiết cần lưu ý về mặt nghiệp vụ thông tin là có nguồn đăng lại nêu “hành vi xảy ra trong năm 2002”. Tuy nhiên, nguồn Công an tỉnh Đắk Lắk và VOV đều xác định mốc đúng là năm 2022. Đây nhiều khả năng là lỗi đánh máy trong một bản đăng lại, và khi lên bài nên dùng mốc 2022 để bảo đảm chính xác.

Việc khởi tố vụ án từ một hộ kinh doanh nộp thuế khoán nhưng có doanh thu thực tế rất lớn cũng cho thấy hướng siết mạnh hơn của lực lượng công an và cơ quan chức năng đối với hành vi che giấu doanh thu, lợi dụng kẽ hở trong kê khai để né nghĩa vụ thuế. Không chỉ là câu chuyện của một cá nhân, vụ việc còn đặt ra yêu cầu giám sát sát hơn với các hộ kinh doanh có biến động quy mô lớn nhưng không cập nhật lại nghĩa vụ thuế tương ứng.

Hiện vụ án đang được Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Đắk Lắk tiếp tục mở rộng để xử lý theo quy định pháp luật. Diễn biến tiếp theo của vụ việc nhiều khả năng sẽ tập trung vào việc làm rõ đầy đủ doanh thu, số tiền thất thu ngân sách và các tình tiết liên quan trong quá trình kê khai, nộp thuế của hộ kinh doanh này.