Qua công tác nghiệp vụ và quản lý địa bàn, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Phú Thọ đã phát hiện vụ mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng với quy mô lớn, kéo dài nhiều năm, tiềm ẩn nguy cơ thất thu ngân sách và làm méo mó môi trường kinh doanh.
Theo kết quả điều tra ban đầu, Công ty TNHH Phượng Vân (mã số thuế 2500454460), có trụ sở tại xã Yên Lạc, tỉnh Phú Thọ, do ông Đại Văn Vân (sinh năm 1971) làm Giám đốc và người đại diện theo pháp luật, là doanh nghiệp bán hóa đơn trái phép. Công ty này hoạt động trong lĩnh vực nhập khẩu và kinh doanh các loại gỗ nguyên liệu như tần bì, dẻ gai, beech, thông Mỹ, sapeli… từ thị trường châu Âu hoặc mua trong nước để cung cấp cho các cơ sở sản xuất mộc.
Tuy nhiên, trong quá trình tiêu thụ hàng hóa, doanh nghiệp không thực hiện việc xuất hóa đơn giá trị gia tăng theo quy định, từ đó phát sinh hành vi bán hóa đơn để hợp thức hóa chứng từ cho các đơn vị có nhu cầu.
 |
| Đối tượng Đại Văn Vân tại cơ quan Công an. Ảnh: CAT Phú Thọ. |
Liên quan đến vụ việc, Công ty TNHH Hải Dương Đăng (mã số thuế 2500558692), có địa chỉ tại xã Tề Lỗ, tỉnh Phú Thọ, do ông Nguyễn Hữu Dương (sinh năm 1989) làm Giám đốc, được xác định là bên mua hóa đơn trái phép. Do thu mua các sản phẩm gỗ như pallet, nan gỗ, ke góc gỗ từ các hộ kinh doanh cá thể không có hóa đơn, doanh nghiệp này đã tìm mua hóa đơn để hợp thức hóa chi phí đầu vào.
Cơ quan điều tra xác định, trong giai đoạn từ tháng 1/2021 đến tháng 1/2024, Nguyễn Hữu Dương đã mua của Đại Văn Vân tổng cộng 120 số hóa đơn giá trị gia tăng. Tổng giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn trước thuế là hơn 34,7 tỷ đồng, tiền thuế giá trị gia tăng hơn 3,15 tỷ đồng, nâng tổng giá trị thanh toán thể hiện trên hóa đơn lên gần 38 tỷ đồng. Toàn bộ số hóa đơn này đều không gắn với hoạt động mua bán hàng hóa thực tế.
Ngày 26/12/2025, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Phú Thọ đã ra quyết định khởi tố vụ án hình sự “Mua bán trái phép hóa đơn” và khởi tố bị can đối với Đại Văn Vân và Nguyễn Hữu Dương theo khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự.
