Bộ Công an cảnh báo thủ đoạn trốn thuế bằng công ty ma và livestream bán hàng

Sự bùng nổ của các hoạt động sản xuất kinh doanh đi kèm với các hành vi vi phạm pháp luật về thuế diễn ra phức tạp tại nhiều địa phương, gây thất thu lớn cho ngân sách Nhà nước và làm méo mó môi trường cạnh tranh bình đẳng. Qua đấu tranh, Cơ quan Cảnh sát điều tra công an các cấp đã lật tẩy quy trình phạm tội có tổ chức của các đối tượng.

Một trong những thủ đoạn trốn thuế tinh vi là thành lập các công ty “ma”; bán hàng qua mạng xã hội, livestream nhưng không đăng ký thuế hoặc kê khai đầy đủ doanh thu.

Thủ đoạn phổ biến nhất hiện nay là thuê hoặc mua lại thông tin căn cước công dân để đăng ký thành lập hàng loạt doanh nghiệp. Tuy nhiên, những doanh nghiệp dạng này thường không hề có hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế. Các thực thể này được tạo lập chỉ để thực hiện hành vi mua bán, phát hành hóa đơn khống nhằm hợp thức hóa chứng từ đầu vào, giúp các doanh nghiệp khác trốn thuế và thu lợi bất chính.

Cùng với đó, để đối phó với Cơ quan Thuế, nhiều doanh nghiệp còn lập ra và cùng lúc sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán, hạch toán và kê khai sai lệch so với thực tế doanh thu. Thậm chí, các đối tượng sẵn sàng nâng khống giá nguyên liệu đầu vào để thổi phồng chi phí sản xuất, từ đó chiếm đoạt tiền thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá nhân.

Siết dòng tiền trốn thuế từ các phiên livestream

Đặc biệt, Bộ Công an nhấn mạnh tình trạng trốn thuế trong lĩnh vực thương mại điện tử, bán hàng qua mạng xã hội và các nền tảng số đang diễn ra rất phổ biến. Nhiều cá nhân, hộ kinh doanh sở hữu các phiên livestream có doanh thu lên đến hàng tỷ đồng nhưng cố tình không đăng ký thuế, hoặc không kê khai đầy đủ doanh thu phát sinh từ việc bán hàng trực tuyến và nhận tiền quảng cáo.

Để chấm dứt những sai phạm này, cơ quan chức năng đang tăng cường phối hợp chặt chẽ với các ngân hàng thương mại, các đơn vị trung gian thanh toán và các sàn thương mại điện tử. Biện pháp rà soát, đối chiếu dữ liệu dòng tiền qua tài khoản sẽ giúp phát hiện và xử lý nghiêm các trường hợp cố tình ẩn doanh thu.

"Việc rà soát, đối chiếu dữ liệu với các ngân hàng và sàn thương mại điện tử sẽ giúp phát hiện, xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm về thuế theo đúng quy định", đại diện cơ quan chức năng khẳng định.

Loạt đường dây nghìn tỷ sa lưới

Thực tế đấu tranh từ đầu năm tơi nay cho thấy quy mô của các đường dây hóa đơn khống bị triệt phá là cực kỳ lớn. Điển hình như ngày 23/1/2026, Công an TP. Hồ Chí Minh đã khởi tố Trương Thị Hồng về tội phát hành, mua bán trái phép hóa đơn.

Sau đó không lâu, vào ngày 13/3/2026, Công an tỉnh Đồng Nai tiếp tục phá chuyên án lớn, bắt giữ 9 đối tượng tham gia mua bán trái phép hơn 10.000 tờ hóa đơn với tổng số tiền ghi khống vượt ngưỡng 6.000 tỷ đồng.

Tại miền Trung, Công an TP. Đà Nẵng cũng đã triệt phá thành công một đường dây mua bán hóa đơn, chứng từ trái phép có tổng giá trị giao dịch hơn 200 tỷ đồng.

Trước những rủi ro pháp lý nặng nề, Bộ Công an khuyến cáo các doanh nghiệp, hộ kinh doanh và cá nhân phải thực hiện nghiêm túc việc đăng ký, kê khai, nộp thuế và xuất hóa đơn đầy đủ khi bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ, tuyệt đối không trực tiếp vi phạm, không tiếp tay cho những hành vi gian lận thuế.