Những khoản doanh thu chênh lệch từ hàng trăm đến hàng nghìn tỷ đồng đã được Thuế TP. Hà Nội phát hiện sau khi đối chiếu dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau. Kết quả này phản ánh xu hướng chuyển từ kiểm tra hồ sơ truyền thống sang quản lý rủi ro bằng dữ liệu lớn (Big Data), giúp cơ quan thuế chủ động nhận diện hành vi gian lận thay vì chỉ xử lý khi vi phạm đã xảy ra.
 |
| Qua phân tích, đối chiếu dữ liệu, Thuế TP. Hà Nội đã phát hiện nhiều trường hợp có chênh lệch lớn giữa doanh thu thực tế phát sinh và doanh thu kê khai; nhận diện các trường hợp người nộp thuế sử dụng nhiều phần mềm để che giấu doanh thu. Cá biệt đã phát hiện những trường hợp doanh nghiệp, cá nhân có mức chênh lệch doanh thu lên đến hàng nghìn tỷ đồng. |
Ông Phan Tiến Hòa - Phó trưởng Thuế TP. Hà Nội cho biết, sự phát triển nhanh của kinh tế số và các mô hình kinh doanh mới khiến phương thức kiểm tra thủ công không còn đáp ứng yêu cầu quản lý. Nếu tiếp tục kiểm tra dàn trải, chỉ dựa vào hồ sơ kê khai, cơ quan thuế sẽ đi sau các hành vi gian lận và khó kiểm soát những rủi ro có quy mô lớn.
Từ thực tế đó, Thuế TP. Hà Nội đã thay đổi phương thức quản lý, tập trung khai thác dữ liệu lớn, phân tích rủi ro theo chuỗi hoạt động kinh doanh và triển khai các chuyên đề kiểm tra đối với những doanh nghiệp có doanh thu lớn hoặc có dấu hiệu rủi ro cao.
Trong 6 tháng đầu năm 2026, Thuế TP. Hà Nội đã hoàn thành 6.297 cuộc kiểm tra, với tổng số tiền xử lý và truy thu qua kiểm tra đạt 6.026 tỷ đồng.
Để nâng cao hiệu quả kiểm tra, Cơ quan Thuế không chỉ sử dụng dữ liệu kê khai mà còn mở rộng kết nối với nhiều nguồn thông tin khác. Bên cạnh dữ liệu nội ngành, Thuế TP. Hà Nội phối hợp với Cơ quan Hải quan phân tích dữ liệu doanh nghiệp nhập khẩu lớn; phối hợp với Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại khai thác thông tin về giao dịch đáng ngờ; đồng thời tiếp nhận dữ liệu từ các đơn vị cung cấp phần mềm kế toán, phần mềm bán hàng, trung gian thanh toán, đơn vị vận chuyển và các cơ quan chức năng.
Một trong những chuyên đề được tập trung là thương mại điện tử và kinh doanh trên nền tảng số. Thuế TP. Hà Nội đã tiếp nhận và thu thập hơn 84,6 triệu dòng dữ liệu từ các sàn thương mại điện tử, đơn vị trung gian thanh toán và vận chuyển để đối chiếu với cơ sở dữ liệu của ngành Thuế.
Qua rà soát, 206.272 người nộp thuế đã được đưa vào diện quản lý, góp phần tăng thu ngân sách hơn 1.956 tỷ đồng. Lũy kế 6 tháng đầu năm 2026, thu ngân sách từ thương mại điện tử trên địa bàn đạt 18.421 tỷ đồng, tăng 8% so với cùng kỳ.
Ở lĩnh vực phần mềm bán hàng và kế toán, việc đối chiếu dữ liệu đã giúp Thuế TP. Hà Nội phát hiện nhiều trường hợp có chênh lệch lớn giữa doanh thu thực tế và doanh thu kê khai; đồng thời nhận diện các trường hợp sử dụng nhiều phần mềm để che giấu doanh thu. Cá biệt, có doanh nghiệp và cá nhân có mức chênh lệch doanh thu từ 500 tỷ đồng đến 1.000 tỷ đồng.
Ông Phan Tiến Hòa - Phó trưởng Thuế TP. Hà Nội cho biết: “Thuế TP. Hà Nội tiếp tục mở rộng chuyên đề phân tích dữ liệu chéo của các doanh nghiệp phần mềm bán hàng, kế toán, tăng cường đối chiếu dữ liệu từ các trung gian thanh toán, vận chuyển và nền tảng thương mại điện tử để kịp thời phát hiện các trường hợp kê khai doanh thu không đầy đủ; xử lý nghiêm theo quy định và chuyển cơ quan điều tra đối với các trường hợp có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự”.
Trong quá trình kiểm tra, Cơ quan Thuế đã phát hiện một đơn vị kinh doanh thiết bị y tế để ngoài sổ sách hơn 577 tỷ đồng và phối hợp với các cơ quan chức năng xử lý theo quy định.
Không chỉ tập trung vào kinh tế số, Thuế TP. Hà Nội còn phân tích dữ liệu từ chuỗi hóa đơn điện tử đối với các doanh nghiệp cung cấp vật liệu xây dựng cho các công trình trọng điểm. Qua truy vết, Cơ quan Thuế đã xác định một mạng lưới doanh nghiệp vệ tinh chuyên lập để xuất khống hóa đơn, hợp thức hóa đầu vào, hoạt động tại nhiều địa phương ngoài Hà Nội nhằm né tránh sự kiểm soát.
Tháng 6/2026, sau khi củng cố hồ sơ, Thuế TP. Hà Nội đã chuyển cơ quan chức năng xử lý một nhóm doanh nghiệp cung cấp cát, đá, sỏi có doanh số hóa đơn điện tử trên 18.000 tỷ đồng.
Song song với việc xử lý vi phạm, Cơ quan Thuế cũng chuẩn hóa quy trình kiểm tra từ thực tiễn. Qua kiểm tra các doanh nghiệp kinh doanh sắt thép có dấu hiệu rủi ro, hồ sơ đã được chuyển Cơ quan cảnh sát Điều tra, đồng thời quy trình nghiệp vụ được hoàn thiện để áp dụng thống nhất trên toàn địa bàn.
Đối với lĩnh vực cơ sở lưu trú và cho thuê nhà, Thuế TP. Hà Nội xác định đây là nhóm có nguy cơ kê khai thiếu doanh thu. Trên cơ sở phân tích dữ liệu, lãnh đạo Thuế Thành phố đã chỉ đạo xây dựng chuyên đề kiểm tra và lựa chọn phường Hoàn Kiếm triển khai thí điểm trong quý III/2026, làm cơ sở hoàn thiện phương pháp quản lý trước khi nhân rộng trên toàn thành phố.
