Trong bối cảnh công nghệ AI được ứng dụng mạnh mẽ để rà soát dòng tiền, việc hiểu đúng bản chất giao dịch là "lá chắn" tốt nhất cho chủ tài khoản. Thực tế, có 9 khoản tiền khi chuyển vào tài khoản cá nhân sẽ không bị tính thuế thu nhập, cụ thể như sau:
Tiền lương đã qua khấu trừ và thu nhập từ nước ngoài
Đầu tiên là trường hợp tiền lương sau thuế được chuyển cho người thân. Khi cá nhân dùng lương đã nộp thuế để chuyển cho vợ, chồng hoặc cha mẹ, đây không được coi là thu nhập mới nên không bị tính thuế lại.
 |
| Việc ghi chú nội dung chuyển khoản rõ ràng là yếu tố quan trọng để chứng minh nguồn tiền không thuộc diện chịu thuế. |
Tương tự, người lao động Việt Nam tại nước ngoài chuyển tiền về nước cũng được miễn thuế nếu chứng minh được đã hoàn thành nghĩa vụ thuế tại quốc gia sở tại và chuyển qua kênh ngân hàng chính thức. Đối với nguồn kiều hối từ thân nhân gửi về, pháp luật Việt Nam cũng có chính sách miễn thuế để khuyến khích nguồn ngoại tệ luân chuyển.
Giao dịch dân sự, vay mượn và hỗ trợ
Phổ biến nhất là các khoản vay mượn giữa người thân, bạn bè. Đây là quan hệ dân sự không phát sinh thu nhập nên không thuộc diện chịu thuế; tuy nhiên, người dân nên ghi rõ nội dung khi chuyển khoản để tránh hiểu nhầm.
Bên cạnh đó, các khoản tiền nhận được để hỗ trợ đáo hạn ngân hàng mang tính chất kỹ thuật tạm thời, không tạo ra thu nhập thực tế nên cũng không bị đánh thuế.
Riêng với việc cho vay cá nhân nhỏ lẻ, nếu không phát sinh lãi hoặc lãi không thường xuyên thì không bị coi là hoạt động kinh doanh và không phải đóng thuế.
Các hoạt động trung gian và bất động sản
Trong hoạt động thương mại, những cá nhân làm nghề thu hộ, chi hộ (như shipper thu tiền COD) sẽ không bị tính thuế trên tổng số tiền nhận được vì đây chỉ là dòng tiền trung gian.
Tương tự là trường hợp nhận hoặc chuyển tiền hộ người khác mà không thu phí dịch vụ.
Cuối cùng, đối với giao dịch bất động sản, nếu người bán đã hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ thuế khi sang tên sổ đỏ, thì số tiền thanh toán chuyển vào tài khoản sau đó sẽ không bị đánh thuế thêm một lần nào nữa.
Để đảm bảo an toàn tài chính, người dân cần lưu ý ghi chú nội dung chuyển khoản rõ ràng và lưu giữ các chứng từ liên quan. Đặc biệt trong các giao dịch có giá trị lớn như mua bán đất đai, việc kê khai đúng giá trị thực không chỉ giúp tránh rủi ro bị truy thu nợ thuế mà còn bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các bên. Minh bạch thông tin ngay từ đầu chính là cách tốt nhất để biến những "khoản tiền sạch" trở nên an toàn trước các đợt rà soát của cơ quan chức năng.
