Thứ hai 09/12/2024 17:19
Hotline: 024.355.63.010
Thời cuộc

Giới nhà giàu ở Mỹ đang làm gì trước rủi ro thuế sau bầu cử?

05/11/2024 11:11
Lo ngại về kết quả cuộc bầu cử Tổng thống Mỹ, giới nhà giàu xứ cờ hoa đang chuẩn bị đẩy mạnh chuyển giao tài sản bằng cách tận dụng các ưu đãi thuế tài sản lớn sẽ hết hạn vào cuối năm sau.
Giới nhà giàu ở Mỹ đang làm gì trước rủi ro thuế sau bầu cử?
Giới nhà giàu ở Mỹ đang làm gì trước rủi ro thuế sau bầu cử? (Ảnh: Reuters).

Cụ thể, các ưu đãi này được thiết lập trong luật thuế do đảng Cộng hòa thông qua năm 2017, cho phép tăng gấp đôi số tiền người giàu có thể chuyển mà không phải chịu thuế tài sản và quà tặng. Theo đó, người giàu Mỹ có thể chuyển khoảng 14 triệu USD ra khỏi tài sản của họ vào năm tới để tránh khoản thuế 40% khi qua đời. Mức miễn giảm sẽ giảm xuống còn khoảng 7 triệu USD vào năm 2026, tạo ra một "vách đá thuế" mà nếu không sử dụng kịp thời sẽ bị mất.

“Đây là chủ đề nóng nhất trong việc lập kế hoạch tài sản”, ông Mitchell Drossman, Trưởng bộ phận quốc gia về chiến lược tài sản tại Bank of America cho biết. “Yếu tố quan trọng nhất là kết quả của cuộc bầu cử”.

Một số người đang chờ xem liệu ông Donald Trump có chiến thắng trong cuộc bầu cử ngày 5/11 và đảng Cộng hòa có giành lại quyền kiểm soát Quốc hội hay không, với hy vọng điều này sẽ tăng cơ hội kéo dài mức miễn giảm cao mà ông Trump đã ký thành luật khi còn là Tổng thống. Các nhà quản lý tài sản lo ngại rằng nếu Phó Tổng thống Kamala Harris thắng cử, bà có thể duy trì mức miễn giảm 7 triệu USD và tăng thuế đối với người giàu.

Một cuộc chuyển giao tài sản khổng lồ đang diễn ra, với khả năng làm trầm trọng thêm sự bất bình đẳng hiện tại ở Mỹ. Theo nghiên cứu năm 2022 của công ty nghiên cứu Cerulli, khoảng 72,6 nghìn tỷ USD tài sản sẽ được chuyển giao cho các thế hệ trẻ đến năm 2045. Doanh thu từ thuế tài sản đã tăng trong những năm gần đây, với 3.170 gia đình giàu có đóng góp 22,5 tỷ USD vào ngân sách Mỹ vào năm 2022, so với 1.275 gia đình đóng góp 9,3 tỷ USD vào năm 2020, theo dữ liệu của Sở Thuế vụ Mỹ.

“Điều này đã nổi lên trong nhiều năm và hiện đang đến thời điểm quyết định”, luật sư David Handler, đối tác tại Kirkland & Ellis chuyên về quỹ tín thác và tài sản, cho biết.

Những thay đổi sắp tới

Ưu đãi thuế tài sản có thể áp dụng cho nhiều loại tài sản, bao gồm tiền mặt, cổ phiếu công ty, hoặc các tài sản khó định giá khác như tác phẩm nghệ thuật hay cổ phần trong một doanh nghiệp. Khi mức miễn giảm bị giảm một nửa vào cuối năm 2025, 7 triệu USD không thể chuyển ra khỏi tài sản sẽ dẫn đến một hóa đơn thuế khoảng 2,8 triệu USD khi chủ sở hữu qua đời.

Mỗi đô la miễn thuế tài sản có thể được "siêu nạp", tận dụng cả đòn bẩy cũng như các lỗ hổng mà đảng Dân chủ đã nhiều lần tìm cách bít lại. Các kỹ thuật phổ biến giúp người thừa kế có quyền lợi không rủi ro để hưởng lợi nhuận từ giá trị tài sản tăng, mang lại lợi ích mạnh mẽ khi đầu tư thành công.

Năm 2022, ông trùm dầu mỏ Oklahoma Harold Hamm đã sử dụng các kế hoạch tài sản phức tạp để chuyển 2,3 tỷ USD cho từng người trong số năm người con của mình. Ngoài ra, một phân tích của Bloomberg đã xác định được rằng nhà sáng lập Nike Philip Knight đã chuyển ít nhất 9 tỷ USD cho con cháu của mình.

Để chuẩn bị cho những thay đổi sắp tới, các cố vấn đã tăng cường công việc tùy chỉnh kế hoạch quà tặng cho khách hàng giàu có.

Bà Ann Bjerke, người đứng đầu bộ phận kế hoạch tại UBS Group, cho biết: “Với khách hàng có tài sản trên 100 triệu USD, các cuộc thảo luận và phân tích sẽ dễ dàng hơn. Đối với những người ở ngưỡng 25 triệu USD, có thể không đơn giản. Chúng tôi không muốn họ cho đi những tài sản mà họ cần trong cuộc sống của mình”.

Các khách hàng giàu có vẫn có thể chọn các phương án thay thế khác khi họ chưa sẵn sàng từ bỏ quyền tiếp cận tài sản họ muốn bảo vệ khỏi thuế quà tặng và thuế tài sản. Một lựa chọn phổ biến là quỹ tín thác suốt đời cho vợ/chồng, cho phép một người chuyển tài sản ra khỏi tài sản của họ, trong khi vẫn cho phép vợ/chồng tiếp cận số tiền này, và con hoặc cháu có thể được thừa hưởng. Miễn là cặp đôi còn duy trì hôn nhân, cả hai có thể hưởng lợi từ tài sản. Cả hai thậm chí có thể cùng thiết lập quỹ tín thác cho vợ/chồng, miễn là chúng có cấu trúc khác nhau.

Theo các cố vấn, việc chuyển đúng loại tài sản vào quỹ tín thác là điều quan trọng trong một kế hoạch tài sản được thiết kế tốt.

Mặc dù tiền mặt và chứng khoán là một lựa chọn, nhưng sẽ hợp lý hơn khi chuyển các tài sản có khả năng tăng mạnh, chẳng hạn như cổ phần trong một doanh nghiệp tư nhân hoặc lãi suất tích lũy (phần chia lợi nhuận từ các khoản đầu tư của quỹ đầu tư tư nhân hoặc quỹ đầu tư mạo hiểm). Mục tiêu của việc này là chuyển tài sản có tiềm năng tăng trưởng cao ra khỏi tài sản cá nhân và vào quỹ tín thác để giảm thiểu thuế tài sản.

Lãi suất tích lũy là “một tài sản tuyệt vời để lập kế hoạch”, vì một quỹ có thể không trả cổ tức trong vài năm nhưng “nó có tiềm năng tăng trưởng theo cấp số nhân”, Bryce Geyer, Giám đốc tại Stout chuyên định giá công ty, lãi suất tích lũy và các tài sản liên quan khác, cho biết.

Amber Slattery, một cố vấn tại Paris chuyên về khách hàng giàu có toàn cầu, cho biết, bà đã nhận được rất nhiều yêu cầu về thay đổi thuế quà tặng tại Mỹ trong những tuần gần đây.

“Tôi đang có các cuộc trò chuyện như: Bạn có muốn tặng một phần quyền sở hữu ngôi nhà của mình cho con cái không? Chúng ta có tặng đồ gia truyền không?”, bà Slattery nói. “Điều này trở thành một quyết định rất cá nhân. Với tài sản có tính thanh khoản, điều này sẽ dễ dàng và hiển nhiên hơn, và những tài sản này thường có xu hướng tăng giá mạnh”.

Rủi ro lạm phát và tăng trưởng của Đông Nam Á nếu ông Trump tái đắc cử Rủi ro lạm phát và tăng trưởng của Đông Nam Á nếu ông Trump tái đắc cử
Giá dầu có thể tăng sau bầu cử Mỹ do rủi ro ở Trung Đông Giá dầu có thể tăng sau bầu cử Mỹ do rủi ro ở Trung Đông
Bầu cử Mỹ 2024: Khi hai chính đảng cạnh tranh ở cả tòa án Bầu cử Mỹ 2024: Khi hai chính đảng cạnh tranh ở cả tòa án

Các trường hợp phức tạp đặc biệt liên quan đến các quyết định như phân chia công ty gia đình và nhà nghỉ. Một chủ doanh nghiệp có thể phải quyết định dưới áp lực thời gian, xem có nên chuyển cổ phần công ty cho con cái hay không, và có chia đều các cổ phần đó hay không.

“Điều này đặt ra rất nhiều vấn đề”, bà nói. “Bất kỳ thứ gì gắn với mối quan tâm cảm xúc thì đều không có tính thanh khoản và đều phải được tặng dưới dạng cổ phần. Về mặt này, một doanh nghiệp và một ngôi nhà có nhiều điểm chung. Chúng gắn liền với câu chuyện gia đình”.

Tin bài khác
Chính sách di trú Mỹ dưới thời tổng thống Donald Trump 2.0

Chính sách di trú Mỹ dưới thời tổng thống Donald Trump 2.0

Hoa Kỳ với nền kinh tế phát triển, hệ thống giáo dục và y tế tiên tiến, môi trường sống an toàn và văn minh đang thôi thúc nhiều người tìm kiếm cơ hội định cư Hoa Kỳ.
Lỗ hổng 64 tỷ USD trong kế hoạch áp thuế của ông Trump với Trung Quốc

Lỗ hổng 64 tỷ USD trong kế hoạch áp thuế của ông Trump với Trung Quốc

Chính sách thuế với Trung Quốc của Tổng thống đắc cử Donald Trump có thể gặp thách thức lớn với các lỗ hổng pháp lý, và chênh lệch dữ liệu thương mại đã đạt 64 tỷ USD trong 10 tháng đầu năm nay.
Tài sản của tỷ phú châu Á – Thái Bình Dương tăng vọt trong thập kỷ qua

Tài sản của tỷ phú châu Á – Thái Bình Dương tăng vọt trong thập kỷ qua

Tài sản của các tỷ phú châu Á – Thái Bình Dương đạt mức tăng trưởng ấn tượng 141% trong thập kỷ qua, với sự dẫn đầu của ngành công nghệ. Số lượng tỷ phú tại khu vực này cũng tăng nhanh nhất thế giới.
Cuộc khủng hoảng chính trị tại Hàn Quốc phủ bóng lên thương mại và đầu tư với ASEAN

Cuộc khủng hoảng chính trị tại Hàn Quốc phủ bóng lên thương mại và đầu tư với ASEAN

Việc dỡ bỏ thiết quân luật tại Hàn Quốc không làm dịu đi tình hình chính trị căng thẳng tại đây, khi động thái luận tội Tổng thống đã gây lo ngại về khả năng gián đoạn thương mại và đầu tư với ASEAN.
Chủ tịch Fed kỳ vọng mối quan hệ tốt đẹp với chính quyền Tổng thống Donald Trump

Chủ tịch Fed kỳ vọng mối quan hệ tốt đẹp với chính quyền Tổng thống Donald Trump

Chủ tịch Fed lạc quan về mối quan hệ với chính quyền Tổng thống Donald Trump, đồng thời nhấn mạnh sự thận trọng trong điều chỉnh lãi suất khi thước đo lạm phát tăng.
Nền kinh tế Hàn Quốc chao đảo sau lệnh thiết quân luật

Nền kinh tế Hàn Quốc chao đảo sau lệnh thiết quân luật

Nền kinh tế Hàn Quốc chao đảo khi Tổng thống nước này ban bố và rút lại lệnh thiết quân luật chỉ trong vài giờ. Điều này đã gây chấn động chính trị, làm lung lay niềm tin vào thị trường tài chính.
Nga đẩy mạnh chi tiêu quốc phòng, chiếm 1/3 ngân sách quốc gia

Nga đẩy mạnh chi tiêu quốc phòng, chiếm 1/3 ngân sách quốc gia

Tổng thống Nga Vladimir Putin vừa phê duyệt ngân sách quốc phòng kỷ lục cho năm 2025, giữa bối cảnh xung đột tại Ukraine vẫn tiếp diễn.
ASEAN chuyển động trong cuộc cách mạng năng lượng hạt nhân

ASEAN chuyển động trong cuộc cách mạng năng lượng hạt nhân

ASEAN đang nỗ lực tiến vào kỷ nguyên năng lượng hạt nhân với công nghệ lò phản ứng mô-đun nhỏ. Tuy nhiên, chuyên môn kỹ thuật và chi phí cao đang là những thách thức lớn đối với các quốc gia trong khu vực.
Hoạt động sản xuất của Trung Quốc mở rộng, dấu hiệu phục hồi kinh tế

Hoạt động sản xuất của Trung Quốc mở rộng, dấu hiệu phục hồi kinh tế

Hoạt động sản xuất của Trung Quốc trong tháng 11 ghi nhận phục hồi tích cực với chỉ số PMI đạt 50,3 điểm, vượt ngưỡng tăng trưởng. Tuy nhiên, nền kinh tế nước này vẫn phải đối mặt với thách thức từ Mỹ và EU.
Mỹ áp thuế lên đến 271% với pin mặt trời từ Việt Nam

Mỹ áp thuế lên đến 271% với pin mặt trời từ Việt Nam

Bộ Thương mại Mỹ vừa công bố áp thuế lên tới 271% đối với pin mặt trời nhập khẩu từ Việt Nam. Động thái này nhằm bảo vệ cho ngành sản xuất nội địa của Mỹ trước các sản phẩm nhập khẩu giá rẻ.
Ngân hàng Trung ương Trung Quốc bơm 111 tỷ USD thanh khoản khi nguồn cung trái phiếu tăng vọt

Ngân hàng Trung ương Trung Quốc bơm 111 tỷ USD thanh khoản khi nguồn cung trái phiếu tăng vọt

Ngân hàng Trung ương Trung Quốc đã tăng cường bơm thanh khoản vào hệ thống ngân hàng thông qua công cụ chính sách mới, nhằm đảm bảo thanh khoản dồi dào trước làn sóng phát hành trái phiếu của chính quyền địa phương.
Bộ Hiệu quả Chính phủ của ông Trump có thực sự hiệu quả?

Bộ Hiệu quả Chính phủ của ông Trump có thực sự hiệu quả?

Bộ Hiệu quả Chính phủ của Tổng thống Trump, do Elon Musk và Vivek Ramaswamy chỉ đạo, hướng tới cắt giảm chi tiêu lãng phí của chính quyền liên bang Mỹ. Tuy nhiên, nhiều câu hỏi đã được đặt ra liên quan đến tính khả thi của sáng kiến này.
Bài II: Nền kinh tế chuyển mình thế nào dưới nhiệm kì 2 của Tổng thống Donald Trump?

Bài II: Nền kinh tế chuyển mình thế nào dưới nhiệm kì 2 của Tổng thống Donald Trump?

Việc ông Donald Trump chính thức đắc cử Tổng thống nhiệm kì 2 tác động khá tích cực đến nền kinh tế Mỹ cũng như mang lại sự khởi sắc cho nền kinh tế thế giới.
Ông Trump cam kết áp thuế mới đối với Canada, Mexico và Trung Quốc

Ông Trump cam kết áp thuế mới đối với Canada, Mexico và Trung Quốc

Ông Trump tuyên bố áp thuế cao đối với Canada, Mexico và Trung Quốc, nhấn mạnh việc thực hiện cam kết tranh cử. Động thái này có thể dẫn đến cuộc chiến thương mại tiềm tàng.
Xuất khẩu của Trung Quốc có thể đạt kỷ lục trước khi ông Trump nhậm chức

Xuất khẩu của Trung Quốc có thể đạt kỷ lục trước khi ông Trump nhậm chức

Các nhà kinh tế đã nâng dự báo xuất khẩu của Trung Quốc trong quý IV, trong bối cảnh nguy cơ bùng nổ một cuộc chiến thương mại mới khi ông Trump đe dọa áp đặt mức thuế quan cao hơn.