Thứ năm 21/11/2024 15:46
Hotline: 024.355.63.010
Thời cuộc

Giới nhà giàu ở Mỹ đang làm gì trước rủi ro thuế sau bầu cử?

05/11/2024 11:11
Lo ngại về kết quả cuộc bầu cử Tổng thống Mỹ, giới nhà giàu xứ cờ hoa đang chuẩn bị đẩy mạnh chuyển giao tài sản bằng cách tận dụng các ưu đãi thuế tài sản lớn sẽ hết hạn vào cuối năm sau.
Giới nhà giàu ở Mỹ đang làm gì trước rủi ro thuế sau bầu cử?
Giới nhà giàu ở Mỹ đang làm gì trước rủi ro thuế sau bầu cử? (Ảnh: Reuters).

Cụ thể, các ưu đãi này được thiết lập trong luật thuế do đảng Cộng hòa thông qua năm 2017, cho phép tăng gấp đôi số tiền người giàu có thể chuyển mà không phải chịu thuế tài sản và quà tặng. Theo đó, người giàu Mỹ có thể chuyển khoảng 14 triệu USD ra khỏi tài sản của họ vào năm tới để tránh khoản thuế 40% khi qua đời. Mức miễn giảm sẽ giảm xuống còn khoảng 7 triệu USD vào năm 2026, tạo ra một "vách đá thuế" mà nếu không sử dụng kịp thời sẽ bị mất.

“Đây là chủ đề nóng nhất trong việc lập kế hoạch tài sản”, ông Mitchell Drossman, Trưởng bộ phận quốc gia về chiến lược tài sản tại Bank of America cho biết. “Yếu tố quan trọng nhất là kết quả của cuộc bầu cử”.

Một số người đang chờ xem liệu ông Donald Trump có chiến thắng trong cuộc bầu cử ngày 5/11 và đảng Cộng hòa có giành lại quyền kiểm soát Quốc hội hay không, với hy vọng điều này sẽ tăng cơ hội kéo dài mức miễn giảm cao mà ông Trump đã ký thành luật khi còn là Tổng thống. Các nhà quản lý tài sản lo ngại rằng nếu Phó Tổng thống Kamala Harris thắng cử, bà có thể duy trì mức miễn giảm 7 triệu USD và tăng thuế đối với người giàu.

Một cuộc chuyển giao tài sản khổng lồ đang diễn ra, với khả năng làm trầm trọng thêm sự bất bình đẳng hiện tại ở Mỹ. Theo nghiên cứu năm 2022 của công ty nghiên cứu Cerulli, khoảng 72,6 nghìn tỷ USD tài sản sẽ được chuyển giao cho các thế hệ trẻ đến năm 2045. Doanh thu từ thuế tài sản đã tăng trong những năm gần đây, với 3.170 gia đình giàu có đóng góp 22,5 tỷ USD vào ngân sách Mỹ vào năm 2022, so với 1.275 gia đình đóng góp 9,3 tỷ USD vào năm 2020, theo dữ liệu của Sở Thuế vụ Mỹ.

“Điều này đã nổi lên trong nhiều năm và hiện đang đến thời điểm quyết định”, luật sư David Handler, đối tác tại Kirkland & Ellis chuyên về quỹ tín thác và tài sản, cho biết.

Những thay đổi sắp tới

Ưu đãi thuế tài sản có thể áp dụng cho nhiều loại tài sản, bao gồm tiền mặt, cổ phiếu công ty, hoặc các tài sản khó định giá khác như tác phẩm nghệ thuật hay cổ phần trong một doanh nghiệp. Khi mức miễn giảm bị giảm một nửa vào cuối năm 2025, 7 triệu USD không thể chuyển ra khỏi tài sản sẽ dẫn đến một hóa đơn thuế khoảng 2,8 triệu USD khi chủ sở hữu qua đời.

Mỗi đô la miễn thuế tài sản có thể được "siêu nạp", tận dụng cả đòn bẩy cũng như các lỗ hổng mà đảng Dân chủ đã nhiều lần tìm cách bít lại. Các kỹ thuật phổ biến giúp người thừa kế có quyền lợi không rủi ro để hưởng lợi nhuận từ giá trị tài sản tăng, mang lại lợi ích mạnh mẽ khi đầu tư thành công.

Năm 2022, ông trùm dầu mỏ Oklahoma Harold Hamm đã sử dụng các kế hoạch tài sản phức tạp để chuyển 2,3 tỷ USD cho từng người trong số năm người con của mình. Ngoài ra, một phân tích của Bloomberg đã xác định được rằng nhà sáng lập Nike Philip Knight đã chuyển ít nhất 9 tỷ USD cho con cháu của mình.

Để chuẩn bị cho những thay đổi sắp tới, các cố vấn đã tăng cường công việc tùy chỉnh kế hoạch quà tặng cho khách hàng giàu có.

Bà Ann Bjerke, người đứng đầu bộ phận kế hoạch tại UBS Group, cho biết: “Với khách hàng có tài sản trên 100 triệu USD, các cuộc thảo luận và phân tích sẽ dễ dàng hơn. Đối với những người ở ngưỡng 25 triệu USD, có thể không đơn giản. Chúng tôi không muốn họ cho đi những tài sản mà họ cần trong cuộc sống của mình”.

Các khách hàng giàu có vẫn có thể chọn các phương án thay thế khác khi họ chưa sẵn sàng từ bỏ quyền tiếp cận tài sản họ muốn bảo vệ khỏi thuế quà tặng và thuế tài sản. Một lựa chọn phổ biến là quỹ tín thác suốt đời cho vợ/chồng, cho phép một người chuyển tài sản ra khỏi tài sản của họ, trong khi vẫn cho phép vợ/chồng tiếp cận số tiền này, và con hoặc cháu có thể được thừa hưởng. Miễn là cặp đôi còn duy trì hôn nhân, cả hai có thể hưởng lợi từ tài sản. Cả hai thậm chí có thể cùng thiết lập quỹ tín thác cho vợ/chồng, miễn là chúng có cấu trúc khác nhau.

Theo các cố vấn, việc chuyển đúng loại tài sản vào quỹ tín thác là điều quan trọng trong một kế hoạch tài sản được thiết kế tốt.

Mặc dù tiền mặt và chứng khoán là một lựa chọn, nhưng sẽ hợp lý hơn khi chuyển các tài sản có khả năng tăng mạnh, chẳng hạn như cổ phần trong một doanh nghiệp tư nhân hoặc lãi suất tích lũy (phần chia lợi nhuận từ các khoản đầu tư của quỹ đầu tư tư nhân hoặc quỹ đầu tư mạo hiểm). Mục tiêu của việc này là chuyển tài sản có tiềm năng tăng trưởng cao ra khỏi tài sản cá nhân và vào quỹ tín thác để giảm thiểu thuế tài sản.

Lãi suất tích lũy là “một tài sản tuyệt vời để lập kế hoạch”, vì một quỹ có thể không trả cổ tức trong vài năm nhưng “nó có tiềm năng tăng trưởng theo cấp số nhân”, Bryce Geyer, Giám đốc tại Stout chuyên định giá công ty, lãi suất tích lũy và các tài sản liên quan khác, cho biết.

Amber Slattery, một cố vấn tại Paris chuyên về khách hàng giàu có toàn cầu, cho biết, bà đã nhận được rất nhiều yêu cầu về thay đổi thuế quà tặng tại Mỹ trong những tuần gần đây.

“Tôi đang có các cuộc trò chuyện như: Bạn có muốn tặng một phần quyền sở hữu ngôi nhà của mình cho con cái không? Chúng ta có tặng đồ gia truyền không?”, bà Slattery nói. “Điều này trở thành một quyết định rất cá nhân. Với tài sản có tính thanh khoản, điều này sẽ dễ dàng và hiển nhiên hơn, và những tài sản này thường có xu hướng tăng giá mạnh”.

Rủi ro lạm phát và tăng trưởng của Đông Nam Á nếu ông Trump tái đắc cử Rủi ro lạm phát và tăng trưởng của Đông Nam Á nếu ông Trump tái đắc cử
Giá dầu có thể tăng sau bầu cử Mỹ do rủi ro ở Trung Đông Giá dầu có thể tăng sau bầu cử Mỹ do rủi ro ở Trung Đông
Bầu cử Mỹ 2024: Khi hai chính đảng cạnh tranh ở cả tòa án Bầu cử Mỹ 2024: Khi hai chính đảng cạnh tranh ở cả tòa án

Các trường hợp phức tạp đặc biệt liên quan đến các quyết định như phân chia công ty gia đình và nhà nghỉ. Một chủ doanh nghiệp có thể phải quyết định dưới áp lực thời gian, xem có nên chuyển cổ phần công ty cho con cái hay không, và có chia đều các cổ phần đó hay không.

“Điều này đặt ra rất nhiều vấn đề”, bà nói. “Bất kỳ thứ gì gắn với mối quan tâm cảm xúc thì đều không có tính thanh khoản và đều phải được tặng dưới dạng cổ phần. Về mặt này, một doanh nghiệp và một ngôi nhà có nhiều điểm chung. Chúng gắn liền với câu chuyện gia đình”.

Tin bài khác
Xuất khẩu của Nhật Bản tăng vượt kỳ vọng trong tháng 10

Xuất khẩu của Nhật Bản tăng vượt kỳ vọng trong tháng 10

Xuất khẩu của Nhật Bản trong tháng 10 đã tăng 3,1% so với cùng kỳ năm trước, đảo chiều so với mức giảm 1,7% của tháng 9 và vượt qua dự báo tăng 2,2%.
Các công ty Nhật Bản chuyển dịch sản xuất từ Trung Quốc sang Đông Nam Á

Các công ty Nhật Bản chuyển dịch sản xuất từ Trung Quốc sang Đông Nam Á

Ngày càng nhiều công ty Nhật Bản chuyển hoạt động sản xuất tại Trung Quốc sang các quốc gia ASEAN. Xu hướng này xuất phát từ sự chậm lại trong tăng trưởng kinh tế của Trung Quốc cùng những rủi ro kinh doanh tại đây.
Chủ tịch Fed cho rằng không cần vội vàng giảm lãi suất

Chủ tịch Fed cho rằng không cần vội vàng giảm lãi suất

Chủ tịch Fed Jerome Powell nhận định, nền kinh tế Mỹ đang vận hành tốt, cho phép giảm lãi suất một cách thận trọng. Ông nhấn mạnh sự bất định chính sách ở thời điểm hiện tại đòi hỏi cách tiếp cận chậm rãi.
Tổng thống Trump bổ nhiệm tỉ phú Elon Musk dẫn dắt Bộ Hiệu quả Chính phủ

Tổng thống Trump bổ nhiệm tỉ phú Elon Musk dẫn dắt Bộ Hiệu quả Chính phủ

Tổng thống đắc cử Trump đã bổ nhiệm tỉ phú Elon Musk lãnh đạo Bộ Hiệu quả Chính phủ, được kỳ vọng sẽ "xóa bỏ bộ máy quan liêu" và "cắt giảm chi tiêu lãng phí" dưới chính quyền mới.
Chính sách thuế của ông Trump có thể tác động mạnh đến Trung Quốc và tăng trưởng toàn cầu

Chính sách thuế của ông Trump có thể tác động mạnh đến Trung Quốc và tăng trưởng toàn cầu

Làn sóng bảo hộ thương mại từ chính sách "Nước Mỹ là trên hết" của ông Trump có thể làm giảm 0,5 điểm phần trăm tăng trưởng của Trung Quốc, và gây bất ổn kinh tế toàn cầu.
Tổng hợp những đề xuất kinh tế của Tổng thống đắc cử Donald Trump

Tổng hợp những đề xuất kinh tế của Tổng thống đắc cử Donald Trump

Tổng thống đắc cử Donald Trump đã đưa ra một loạt đề xuất kinh tế nhằm giảm giá cả, tăng thuế quan và củng cố nền kinh tế – lĩnh vực được cử tri quan tâm hàng đầu trong chiến dịch tranh cử.
Chiến thắng của Tổng thống Trump mở rộng khoảng cách thị trường giữa Mỹ và châu Âu

Chiến thắng của Tổng thống Trump mở rộng khoảng cách thị trường giữa Mỹ và châu Âu

Chiến thắng của Tổng thống Donald Trump trong cuộc bầu cử đã được đón nhận với niềm hân hoan tại Mỹ, nhưng không khí ở các nơi khác lại hoàn toàn trái ngược.
Trung Quốc nâng trần nợ của chính quyền địa phương để thúc đẩy kinh tế

Trung Quốc nâng trần nợ của chính quyền địa phương để thúc đẩy kinh tế

Trung Quốc tăng mức trần nợ địa phương lên 840 tỷ USD nhằm thúc đẩy nền kinh tế đang gặp khó khăn, trong bối cảnh căng thẳng thương mại gia tăng với Tổng thống Mỹ đắc cử Donald Trump.
Chân dung người phụ nữ đầu tiên được bổ nhiệm làm Chánh văn phòng Nhà Trắng

Chân dung người phụ nữ đầu tiên được bổ nhiệm làm Chánh văn phòng Nhà Trắng

Vào thứ Năm (7/11), tân Tổng thống Donald Trump đã công bố rằng, quản lý chiến dịch của ông, Susie Wiles sẽ được bổ nhiệm làm Chánh văn phòng Nhà Trắng.
Xuất khẩu của Trung Quốc vượt dự báo trước nguy cơ thuế quan của Trump

Xuất khẩu của Trung Quốc vượt dự báo trước nguy cơ thuế quan của Trump

Xuất khẩu của Trung Quốc vào tháng 10 đã đạt mức tăng trưởng nhanh nhất trong hơn hai năm, khi các nhà máy gấp rút xuất hàng để đối phó với nguy cơ thuế qua mới từ Mỹ và EU.
Ngân hàng Trung ương Trung Quốc tạm ngừng mua vàng tháng thứ sáu liên tiếp

Ngân hàng Trung ương Trung Quốc tạm ngừng mua vàng tháng thứ sáu liên tiếp

Ngân hàng Trung ương Trung Quốc đã tạm ngừng mua vàng trong tháng thứ sáu liên tiếp, mặc dù giá trị vàng dự trữ tăng, phản ánh chiến lược tìm kiếm giá tốt hơn trong bối cảnh bất ổn kinh tế toàn cầu.
Ông Trump sẽ tái định hình nền kinh tế Mỹ như thế nào?

Ông Trump sẽ tái định hình nền kinh tế Mỹ như thế nào?

Với chiến thắng vang dội trong cuộc đua vào Nhà Trắng của ông Donald Trump, cùng lời hứa về các chính sách mạnh mẽ, nền kinh tế Mỹ đang chuẩn bị phải đối mặt với nhiều biến động lớn.
Thị trường vàng sẽ biến động ra sao khi nước Mỹ có Tổng thống mới?

Thị trường vàng sẽ biến động ra sao khi nước Mỹ có Tổng thống mới?

Việc nước Mỹ có tân Tổng thống được đánh giá có tác động đáng kể lên thị trường vàng, giá dầu và chính sách tiền tệ của các nước này, bởi cả Phó Tổng thống Kamala Harris và cựu Tổng thống Donald Trump đều có những chính sách kinh tế khác nhau.
Bầu cử Mỹ 2024: Tổng thống thứ 47 của Hoa Kỳ và công thức giành chiến thắng của Donald Trump

Bầu cử Mỹ 2024: Tổng thống thứ 47 của Hoa Kỳ và công thức giành chiến thắng của Donald Trump

Ông Donald Trump đã chính thức tái đắc cử Tổng thống Hoa Kỳ trong một cuộc trở lại đầy ấn tượng, hứa sẽ thực hiện một chương trình nghị sự mạnh mẽ và thay đổi sâu rộng hệ thống chính trị Mỹ.
Quỹ đầu tư quốc gia Nga coi chiến thắng của ông Trump là cơ hội để thiết lập lại quan hệ

Quỹ đầu tư quốc gia Nga coi chiến thắng của ông Trump là cơ hội để thiết lập lại quan hệ

Chiến thắng của ông Trump trong cuộc bầu cử Tổng thống Mỹ được Quỹ đầu tư quốc gia Nga đánh giá là cơ hội để thiết lập lại quan hệ Nga - Mỹ sau thời kỳ căng thẳng kéo dài và khủng hoảng Ukraine.