Quy định chặt chẽ quản lý ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế

Nghị định số 329/2025/NĐ-CP quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Nghị quyết số 222/2025/QH15 của Quốc hội về thành lập, tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Trung tâm tài chính quốc tế (Trung tâm tài chính); đồng thời quy định về quản lý ngoại hối, phòng chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt tại Trung tâm tài chính.

Đối tượng áp dụng rộng, bao trùm các chủ thể tham gia

Nghị định áp dụng đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài là thành viên Trung tâm tài chính; các tổ chức, cá nhân thực hiện giao dịch ngoại hối với ngân hàng thành viên; các đối tượng báo cáo theo Luật Phòng, chống rửa tiền; cùng Cơ quan điều hành, Cơ quan giám sát và Cơ quan giải quyết tranh chấp Trung tâm tài chính và các tổ chức, cá nhân liên quan.

Quy định chặt chẽ quản lý ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế

Quy định rõ việc sử dụng tài khoản ngoại tệ

Điều 84 của Nghị định quy định cụ thể việc sử dụng tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ tại ngân hàng thành viên. Theo đó, doanh nghiệp thành viên phải sử dụng một tài khoản vốn bằng ngoại tệ tại ngân hàng thành viên để thực hiện các giao dịch vay vốn, cho vay, đầu tư từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài và đầu tư từ Trung tâm tài chính vào phần còn lại của Việt Nam. Các mục đích sử dụng khác được thực hiện thông qua tài khoản thanh toán mở tại các ngân hàng thành viên.

Ngân hàng thành viên được phép sử dụng tài khoản thanh toán mở tại chính ngân hàng hoặc tại ngân hàng thành viên khác để thực hiện các hoạt động nêu trên mà không phải mở tài khoản vốn riêng.

Đối với nhà đầu tư nước ngoài, việc đầu tư vào Trung tâm tài chính bắt buộc phải thực hiện thông qua tài khoản vốn bằng ngoại tệ mở tại một ngân hàng thành viên. Tổ chức, cá nhân ngoài lãnh thổ Việt Nam được sử dụng tài khoản ngoại tệ theo hướng dẫn của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

Ghi rõ mục đích giao dịch, tăng kiểm soát rủi ro

Nghị định nhấn mạnh nguyên tắc quản lý ngoại hối theo hướng minh bạch và kiểm soát chặt chẽ dòng tiền. Theo đó, thành viên và nhà đầu tư nước ngoài có trách nhiệm ghi rõ mục đích của giao dịch chuyển tiền, tạo cơ sở để ngân hàng thành viên đối chiếu, kiểm tra, lưu giữ chứng từ và thực hiện giao dịch đúng quy định.

Ngân hàng thành viên phải kiểm tra, lưu trữ đầy đủ hồ sơ, chứng từ liên quan; đồng thời xây dựng và tự chịu trách nhiệm về quy trình nghiệp vụ, quản lý rủi ro trong hoạt động ngoại hối.

Quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư vào và ra khỏi Trung tâm tài chính

Đối với hoạt động đầu tư nước ngoài vào Trung tâm tài chính, nhà đầu tư nước ngoài phải chuyển vốn đầu tư, lợi nhuận và các khoản thu hợp pháp thông qua tài khoản vốn theo quy định.

Khi đầu tư từ Trung tâm tài chính vào phần còn lại của Việt Nam, các giao dịch chuyển tiền phải thực hiện thông qua tài khoản ngoại tệ quy định tại Điều 84. Doanh nghiệp thành viên thực hiện nghĩa vụ quản lý ngoại hối tương tự như nhà đầu tư nước ngoài theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.

Đáng chú ý, thành viên do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ không phải thực hiện thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài, song vẫn phải chuyển tiền qua tài khoản đúng quy định và thực hiện chế độ báo cáo.

Với các thành viên không do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn, khi đầu tư trực tiếp hoặc gián tiếp ra nước ngoài, phải thực hiện đầy đủ thủ tục đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối và chuyển tiền qua tài khoản được chỉ định.

Giới hạn chặt chẽ hoạt động mua bán trái phiếu ngoại tệ ở nước ngoài

Điều 96 của Nghị định quy định rõ điều kiện để ngân hàng thành viên thực hiện mua, bán trái phiếu Chính phủ và trái phiếu doanh nghiệp phát hành bằng ngoại tệ ở nước ngoài.

Theo đó, ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài và chi nhánh ngân hàng nước ngoài không phải đáp ứng điều kiện cấp phép, nhưng phải thực hiện nghĩa vụ khai báo thông tin và chế độ báo cáo.

Trong khi đó, ngân hàng thương mại 100% vốn trong nước chỉ được thực hiện hoạt động này khi đáp ứng đầy đủ điều kiện về kết quả kinh doanh, nghĩa vụ tài chính và các tỷ lệ bảo đảm an toàn. Đặc biệt, tổng giá trị mua, bán trái phiếu ngoại tệ ở nước ngoài không được vượt quá 7% vốn tự có của ngân hàng và các trái phiếu này phải được xếp hạng tín nhiệm bởi Standard & Poor’s, Moody’s hoặc Fitch Ratings.