Nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ trên 2 năm được miễn thuế chuyển nhượng

Theo quy định mới của Luật Thuế thu nhập cá nhân, nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ mở trên 2 năm sẽ được miễn thuế đối với hoạt động chuyển nhượng. Trước đây, khoản thu nhập từ chuyển nhượng chứng chỉ quỹ phải chịu mức thuế 0,1% trên giá trị chuyển nhượng, không phân biệt thời gian nắm giữ.

Bên cạnh đó, thuế thu nhập cá nhân đối với khoản lợi tức nhận được từ quỹ đầu tư chứng khoán và quỹ đầu tư bất động sản cũng được điều chỉnh giảm từ 5% xuống còn 2,5%. Đây được xem là một trong những chính sách ưu đãi đáng chú ý nhằm nâng cao sức hấp dẫn của kênh đầu tư thông qua các quỹ chuyên nghiệp.

Theo đánh giá của nhiều đơn vị quản lý quỹ, việc miễn, giảm thuế đối với các khoản đầu tư dài hạn sẽ góp phần hình thành thói quen đầu tư có kỷ luật, khuyến khích người dân chuyển dòng tiền nhàn rỗi sang các sản phẩm đầu tư bền vững thay vì chỉ tập trung vào các hoạt động đầu tư ngắn hạn.

Các khoản đầu tư dài hạn cũng được kỳ vọng sẽ tạo nguồn vốn ổn định cho thị trường vốn, giảm sự phụ thuộc của nền kinh tế vào tín dụng ngân hàng, đồng thời hỗ trợ phát triển hệ thống an sinh xã hội trong dài hạn.

Dù được đánh giá còn nhiều tiềm năng phát triển, ngành quản lý quỹ tại Việt Nam hiện vẫn chưa thu hút được đông đảo nhà đầu tư cá nhân. Theo số liệu của Bộ Tài chính, cả nước hiện có 43 công ty quản lý quỹ với tổng giá trị tài sản quản lý hơn 800.000 tỷ đồng, tăng gấp 7 lần so với năm 2014 và duy trì tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 20% mỗi năm.

Tuy nhiên, phần lớn nhà đầu tư cá nhân vẫn có xu hướng tự giao dịch trên thị trường thay vì đầu tư thông qua các tổ chức quản lý quỹ chuyên nghiệp.

Theo Đề án tái cấu trúc nhà đầu tư và phát triển ngành quỹ đầu tư chứng khoán, Bộ Tài chính đặt mục tiêu đến năm 2030 sẽ có khoảng 2,5 triệu nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ và tăng lên 5 triệu vào năm 2035. Trong bối cảnh đó, các chính sách ưu đãi thuế dành cho nhà đầu tư nắm giữ chứng chỉ quỹ dài hạn được kỳ vọng sẽ trở thành động lực quan trọng để mở rộng quy mô thị trường, nâng cao tỷ lệ tham gia của nhà đầu tư cá nhân và thúc đẩy sự phát triển bền vững của thị trường vốn Việt Nam.