Tập đoàn Xuân Thiện nói gì về án phạt vi phạm công bố thông tin trái phiếu?

Mới đây, Thanh tra Chứng khoán Nhà nước đã ban hành Quyết định số 242 ngày 18/5/2026 về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần Tập Đoàn Xuân Thiện.

Theo đó, Tập đoàn Xuân Thiện bị phạt tiền 85 triệu đồng theo quy định tại điểm a khoản 4 Điều 42 Nghị định số 156/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán do có hành vi không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định pháp luật.

Cụ thể, Tập đoàn không công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) đối với các tài liệu: Tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu năm 2022; Tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được kiểm toán năm 2022.

Trụ sở chính của Tập đoàn Xuân Thiện. (Ảnh: Xuân Thiện).

Trả lời với Phóng viên Tạp chí Doanh nghiệp và Hội nhập, Giám đốc Tài chính của Tập đoàn Xuân Thiện đã có những chia sẻ về sự việc nói trên.

Cụ thể, tháng 8/2020, Tập đoàn Xuân Thiện khi đó là Công ty TNHH Xuân Thiện Ninh Bình đã phát hành lô trái phiếu trị giá 560 tỷ đồng. Thời điểm đó, công ty thực hiện công bố thông tin định kỳ trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ theo Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

Những nội dung cần công bố theo Nghị định 153 gồm: Báo cáo tài chính (BCTC) 6 tháng, BCTC năm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu đã được kiểm toán hoặc đã được soát xét; báo cáo tài chính năm chưa kiểm toán và báo cáo tài chính 6 tháng chưa kiểm toán phải được ĐHĐCĐ hoặc HĐQT hoặc Chủ tịch công ty xác nhận số liệu.

Thứ hai là phải công bố về tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu; các báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu.

Tập đoàn Xuân Thiện khi đó đã tuân thủ đầy đủ các yêu cầu công bố thông tin theo Nghị định hiện hành thời điểm 2020 đó.

Tuy nhiên, đến tháng 9/2022, Chính phủ ban hành Nghị định 65/2022/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.

Theo đó, Nghị định 65/2022/NĐ-CP có tới 9 điểm mới so với Nghị định 153, qua đó bổ sung để thị trường trái phiếu phát triển lành mạnh, bền vững hơn.

Trong đó, Nghị định 65 sửa đổi quy định về mục đích phát hành trái phiếu nhằm tăng cường trách nhiệm và nghĩa vụ của doanh nghiệp phát hành trong việc sử dụng tiền thu từ phát hành trái phiếu đúng mục đích. Nghị định này yêu cầu doanh nghiệp phải nêu cụ thể mục đích phát hành tại phương án phát hành và công bố thông tin cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu.

Việc sử dụng vốn huy động từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phải đảm bảo đúng mục đích theo phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư.

(Trước đây, mục đích phát hành trái phiếu bao gồm: để thực hiện các chương trình, dự án đầu tư; tăng quy mô vốn hoạt động; cơ cấu lại nguồn vốn của chính doanh nghiệp hoặc mục đích phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành).

Một điểm mới khác so với Nghị định 153 là Nghị định 65 yêu cầu có báo cáo về tình hình phát hành và sử dụng vốn đối với các trái phiếu còn dư nợ bao gồm các nội dung: tổng khối lượng trái phiếu đã phát hành; lãi, gốc trái phiếu đã thanh toán; dư nợ trái phiếu còn lại; tình hình sử dụng vốn trái phiếu và kế hoạch thanh toán lãi, gốc trái phiếu; các vi phạm pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền trong 3 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có);

Trong đó, nội dung yêu cầu của Nghị định 65 bắt buộc ngoài những công bố thông tin như Nghị định 153, còn có thêm Báo cáo định kỳ 6 tháng, hàng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện.

Đặc biệt bổ sung thêm việc công bố thông tin về Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu.

Một số điểm mới của Nghị định 65/2022 sửa đổi so với Nghị định 153/2020 về công bố thông tin.

Trao đổi với phóng viên, Giám đốc Tài chính Tập đoàn Xuân Thiện cho biết sự việc xuất phát từ việc doanh nghiệp chưa kịp thời cập nhật một số quy định mới được bổ sung tại Nghị định 65/2022, văn bản sửa đổi, bổ sung cho Nghị định 153/2020 về phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

Theo đại diện doanh nghiệp, trong quá trình triển khai các nghĩa vụ liên quan đến lô trái phiếu phát hành trước đó (2022), công ty đã có những thiếu sót trong việc thực hiện công bố thông tin theo quy định mới.

Bên cạnh đó, quá trình phối hợp với tổ chức tư vấn trái phiếu (Chứng khoán SHS) cũng chưa thực sự đầy đủ, dẫn đến việc một số nghĩa vụ công bố thông tin chưa được thực hiện đúng như Nghị định 65.

Ngoài ra, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) cũng không có những nhắc nhở, cảnh báo về việc thiếu công bố thông tin của tập đoàn cho phù hợp với Nghị định 65 sửa đổi.

Đại diện Xuân Thiện cho biết doanh nghiệp đã nghiêm túc rà soát lại toàn bộ quy trình tuân thủ, đồng thời hoàn thiện các nội dung công bố thông tin theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

Công ty cũng đã rút kinh nghiệm, tăng cường công tác cập nhật quy định pháp luật và kiểm soát tuân thủ nhằm hạn chế tối đa những sai sót tương tự trong thời gian tới.

"Đây là một bài học kinh nghiệm trong quá trình thực hiện các nghĩa vụ công bố thông tin. Doanh nghiệp đã khắc phục các tồn tại theo yêu cầu và sẽ tiếp tục nâng cao công tác quản trị, tuân thủ pháp luật trong hoạt động huy động vốn bằng trái phiếu doanh nghiệp", đại diện Xuân Thiện cho biết.