Sàn giao dịch tiền điện tử hiện không còn tồn tại FTX đã nổ tung do "sự kiêu ngạo, kém cỏi và tham lam", theo một báo cáo vào Chủ nhật nêu chi tiết các lỗi kiểm soát tại sàn giao dịch.
Trong một báo cáo dài 39 trang được đệ trình lên Tòa án Phá sản Hoa Kỳ cho Quận Delaware, các bên mắc nợ, bao gồm FTX Trading và các chi nhánh của nó, đã cáo buộc rằng FTX thiếu các biện pháp kiểm soát tài chính và kế toán cơ bản và được điều hành bởi một nhóm nhỏ các cá nhân bất đồng chính kiến.
“Những cá nhân này đã bóp nghẹt sự đồng thuận của công ty đồng thời trộn lẫn và biển thủ quỹ của công ty và khách hàng, nói dối với bên thứ ba về hoạt động kinh doanh của họ và nói đùa trong nội bộ về xu hướng mất hàng triệu đô la tài sản của họ,” các con nợ viết trong báo cáo
Họ giải thích: “Mặc dù sự thất bại của Tập đoàn FTX là mới lạ ở chỗ nó gây ra tác hại chưa từng có đối với một ngành công nghiệp mới nổi, nhưng nhiều nguyên nhân gốc rễ của nó lại rất quen thuộc: sự kiêu ngạo, kém cỏi và lòng tham,” họ giải thích.
Sự sụp đổ của FTX đột ngột và gây sốc. Sàn giao dịch trị giá 32 tỷ đô la vào đầu năm 2022, đã nộp đơn xin phá sản theo Chương 11 vào ngày 11 tháng 11 năm 2022, sau cuộc khủng hoảng thanh khoản kéo dài một tuần.
Cuộc khủng hoảng ngay sau đó là thủ tục tố tụng hình sự chống lại ban quản lý cấp trên của công ty.
Sam Bankman-Fried, một nhà đồng sáng lập nổi tiếng và cựu Giám đốc điều hành của sàn giao dịch, đã không nhận tội trong vụ án hình sự của chính phủ Hoa Kỳ chống lại anh ta và phiên tòa xét xử anh ta dự kiến vào tháng 10. Gary Wang, một nhà đồng sáng lập bổ sung, và Caroline Ellison, cựu Giám đốc điều hành của công ty con FTX Alameda Research, đều đã nhận tội và đang hợp tác với các công tố viên. Cựu giám đốc kỹ thuật Nishad Singh cũng nhận tội.
John J. Ray III, Giám đốc điều hành hiện tại và giám đốc tái cấu trúc của FTX, đã đệ trình báo cáo, theo một thông cáo báo chí vào Chủ nhật. Ray tuyên bố rằng hồ sơ của con nợ đã được công khai "trên tinh thần minh bạch mà chúng tôi đã hứa kể từ khi bắt đầu quy trình Chương 11."
Kiểm soát quản lý và quản trị không đầy đủ.
Báo cáo cáo buộc rằng Bankman-Fried, Singh và Wang đã chi phối hoạt động quản lý và điều hành của FTX.
Các con nợ đã nêu trong hồ sơ rằng FTX thiếu nhân sự độc lập hoặc có kinh nghiệm về tài chính, kế toán, nhân sự và bảo mật thông tin và "thiếu bất kỳ chức năng kiểm toán nội bộ nào." Họ nói thêm rằng sự giám sát của hội đồng quản trị là "thực tế không tồn tại."
Theo hồ sơ phá sản, công ty thiếu cả cơ cấu tổ chức và danh sách nhân viên đầy đủ.
Tiếp tục đọc ba cáo buộc quan trọng nhất từ báo cáo của con nợ.
Kiểm soát quản lý và quản trị không đầy đủ.
Báo cáo cáo buộc rằng Bankman-Fried, Singh và Wang đã chi phối hoạt động quản lý và điều hành của FTX.
Các con nợ đã nêu trong hồ sơ rằng FTX thiếu nhân sự độc lập hoặc có kinh nghiệm về tài chính, kế toán, nhân sự và bảo mật thông tin và "thiếu bất kỳ chức năng kiểm toán nội bộ nào." Họ nói thêm rằng sự giám sát của hội đồng quản trị là "thực tế không tồn tại."
Theo hồ sơ phá sản, công ty thiếu cả cơ cấu tổ chức và danh sách nhân viên đầy đủ.
Kiểm soát tài chính và kế toán không đầy đủ.
Theo báo cáo, FTX dựa vào một công ty kế toán nhỏ bên ngoài giấu tên để thực hiện gần như tất cả các chức năng kế toán cơ bản của mình và công ty kế toán này dường như không có bất kỳ kiến thức nào về tiền điện tử hoặc thị trường tài chính quốc tế. Các con nợ không cung cấp thêm thông tin nào liên quan đến cuộc hẹn này.
Theo các con nợ của sàn giao dịch, không có bằng chứng nào cho thấy Tập đoàn FTX đã từng đánh giá liệu các kế toán viên bên ngoài của họ có phù hợp với vai trò của họ hay không do quy mô và mức độ phức tạp của hoạt động kinh doanh của Tập đoàn FTX hay liệu họ có đủ chuyên môn để giải quyết các mảng sản phẩm đa dạng hay không. trong đó Tập đoàn FTX tham gia.
Trong báo cáo, chi phí và hóa đơn đã được gửi qua Slack và được phê duyệt bằng biểu tượng cảm xúc. "Các hệ thống nhắn tin không chính thức, tạm thời này đã được sử dụng để có được sự chấp thuận cho hàng chục triệu đô la chuyển khoản, chỉ để lại các bản ghi không chính thức hoặc không có bản ghi nào", theo báo cáo.
Sự thiếu sót trong quản lý tài sản kỹ thuật số, bảo mật thông tin và kiểm soát an ninh mạng.
Báo cáo cũng cáo buộc rằng FTX đã không thực hiện các biện pháp kiểm soát bảo mật "cơ bản, được chấp nhận phổ biến" để bảo vệ tài sản tiền điện tử của mình.
Chúng bao gồm việc lưu trữ phần lớn tài sản tiền điện tử trong ví nóng được kết nối internet, điều này khiến chúng dễ bị đánh cắp hơn.
Ngoài ra, nó đã không thực thi hiệu quả việc sử dụng xác thực đa yếu tố, hoặc MFA, giữa các nhân viên và cơ sở hạ tầng của công ty. Theo báo cáo, MFA yêu cầu người dùng cung cấp hai hoặc nhiều phương thức xác thực để có quyền truy cập vào hệ thống, chẳng hạn như mật khẩu và mật mã một lần được gửi đến thiết bị di động. Cụ thể, nó đã không thực thi xác thực đa yếu tố cho Google Workspace và nó
Pv tổng hợp
