Thứ bảy 12/07/2025 18:14
Hotline: 024.355.63.010
Pháp luật

Vì sao Điện máy Nguyễn Kim bị phạt và truy thu gần 150 tỷ đồng thuế?

12/10/2020 00:00
Từ thông tin tố cáo của người dân, sau hơn 2 tháng thanh tra tại Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim (Điện máy Nguyễn Kim- địa chỉ 63-65-67 Trần Hưng Đạo, quận 1, TPHCM), Cục Thuế TP.HCM đã có quyết định truy thu số tiền trên 148,2 tỷ đồng.

Hoạt động của Trung tâm thương mại Nguyễn Kim

Hai khoản nộp thuế kê khai sai

Ngày 11/7/2018, Cục Thuế TP.HCM đã có báo cáo gửi Tổng cục Thuế về kết quả thanh tra thuế tại Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim.

Theo Cục Thuế TP.HCM, thời kỳ thanh tra thuế tại Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim được thực hiện trong 5 năm, từ năm 2012 đến năm 2017. Sau hơn 2 tháng thanh tra, Cục Thuế TP.HCM đã phát hiện Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim kê khai nộp thuế chưa đúng quy định 2 khoản thu nhập từ tiền thưởng và tiền tăng ca của cán bộ, nhân viên.

Bảng lương của người lao động thể hiện mức thu nhập hằng tháng của các vị trí lãnh đạo rất cao, nhưng Nguyễn Kim chỉ lấy lương cơ bản làm cơ sở tính thuế Thu nhập cá nhân (TNCN) cho người lao động. Số tiền còn lại bao nhiêu, Nguyễn Kim đưa vào tiền tăng ca để lách thuế Thu nhập cá nhân.

Chẳng hạn, các khoản tiền thưởng hàng quý, hàng năm của hàng ngàn nhân viên cũng được Nguyễn Kim chuyển thành lương ngoài giờ để trốn thuế phần chênh lệch. Theo đó, Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim chưa kê khai khấu trừ Thuế TNCN đối với các khoản thu nhập từ tiền thưởng cho người lao động. Tổng số tiền thu nhập chưa kê khai phát hiện trong 5 năm từ năm 2012 đến năm 2017 là trên 142,8 tỷ đồng. Trong đó, năm 2012 chưa kê khai chỉ có hơn 1,3 tỷ đồng; năm 2013 con số này đã tăng lên hơn 33 tỷ đồng; năm 2015 lên 70 tỷ đồng…

Qua thanh tra, Cục Thuế TP.HCM kết luận, công ty xác định khoản thu nhập chịu thuế lương tăng ca không đúng quy định trong thời kỳ thanh tra với tổng số tiền hơn 1.325 tỷ đồng. Trong đó, số tiền tăng ca chưa đóng thuế TNCN cũng tăng dần theo từng năm. Theo đó, năm 2012, số thu nhập chịu thuế lương tăng ca không đúng quy định hơn 169 tỷ đồng; năm 2013 trên 170 tỷ đồng; năm 2014 trên 176 tỷ đồng; năm 2015 trên 211 tỷ đồng; năm 2016 trên 265 tỷ đồng và năm 2017 tăng lên trên 332 tỷ đồng.

DN chưa đồng ý với kết luận của Cục Thuế TP.HCM.

Sẽ cưỡng chế thuế nếu DN không nộp phạt

Theo Phó Cục trưởng Cục Thuế TP.HCM Lê Duy Minh, từ kết quả thanh tra tại Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim phát hiện nhiều khoản thu nhập trả cho người lao động lẽ ra phải "khấu trừ tại nguồn" nhưng đã không được thực hiện. Do vậy, căn cứ vào Luật thuế TNCN và Luật thuế Thu nhập doanh nghiệp, ngày 29/6/2018, Cục Thuế TP.HCM đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính thuế số 3506/QĐ-CT xử phạt Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim trên 19,4 tỷ đồng về hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế TNCN phải nộp. Đồng thời áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả là truy thu thuế với số tiền trên 104,7 tỷ đồng; số tiền chậm nộp thuế trên 24,1 tỷ đồng. Tổng cộng, Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim phải nộp trên 148 tỷ đồng.

Quyết định xử phạt cũng nêu rõ, số tiền chậm nộp sẽ được tính từ ngày 29/6/2018 (ngày ban hành quyết định), Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim có trách nhiệm tự tính bổ sung tiền chậm nộp từ ngày 30/6/2018 đến thời điểm thực nộp số tiền truy thu và tiền phạt vào ngân sách nhà nước theo đúng quy định.

Theo quy định trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được quyết định xử phạt, Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim phải có trách nhiệm nộp số tiền trên vào ngân sách nhà nước. Tuy nhiên, đến nay Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim chưa chấp hành quyết định xử phạt, chưa nộp tiền vào ngân sách nhà nước. Theo Cục Thuế TP.HCM, nếu quá thời hạn 10 ngày, DN không thực hiện thì sẽ bị cưỡng chế theo quy định tại Điều 18 Nghị định 129/2013/NĐ-CP ngày 16/10/2013 của Chính phủ.

Sau khi Cục Thuế TP.HCM quyết định xử phạt vi phạm hành chính và truy thu Thuế TNCN gần 150 tỷ đồng đối với Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim, người lao động tại công ty này còn ký đơn gửi đến cơ quan Bảo hiểm Xã hội (BHXH) TP.HCM để yêu cầu làm rõ hành vi trốn nộp các loại BHXH theo quy định. Theo nội dung đơn kiến nghị, người lao động đề nghị BHXH TP.HCM thanh tra toàn diện đối với Công ty Cổ phần Thương mại Nguyễn Kim về các hành vi gian lận, lách luật, hoặc không khai báo đúng với số tiền bảo hiểm phải nộp. Cụ thể là đề nghị làm rõ các nội dung sau: Các khoản lương trả cho người lao động (mức lương, phụ cấp…) chi trả cho người lao động trong kỳ có được kê khai đầy đủ để đóng bảo hiểm theo quy định tại Điều 4 Thông tư 47/2015/TT-BLĐTBXH không? Công ty đã đóng đầy đủ BHXH, BHYT, BHTN cho người lao động chưa?

Lê Thu

Tin bài khác
DRH Holdings bị phạt gần 800 triệu đồng: Cảnh báo đỏ về minh bạch tài chính

DRH Holdings bị phạt gần 800 triệu đồng: Cảnh báo đỏ về minh bạch tài chính

Ngày 11/7/2025, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) ban hành Quyết định số 387/QĐ-XPHC xử phạt vi phạm hành chính Công ty Cổ phần DRH Holdings (mã chứng khoán: DRH), do hàng loạt hành vi vi phạm trong lĩnh vực công bố thông tin, sử dụng vốn huy động và giao dịch với bên liên quan.
Mua bán dữ liệu cá nhân có thể bị phạt tới 10 lần khoản thu, tối đa 3 tỷ đồng

Mua bán dữ liệu cá nhân có thể bị phạt tới 10 lần khoản thu, tối đa 3 tỷ đồng

Chiều 11/7, Văn phòng Chủ tịch nước đã tổ chức họp báo công bố Lệnh của Chủ tịch nước về các luật vừa được Quốc hội thông qua tại Kỳ họp thứ 9. Trong số này có Luật Bảo vệ dữ liệu cá nhân, sẽ chính thức có hiệu lực từ ngày 1/1/2026.
Thuế thu nhập doanh nghiệp 2025: Thêm đối tượng, siết giám sát

Thuế thu nhập doanh nghiệp 2025: Thêm đối tượng, siết giám sát

Luật Thuế Thu nhập doanh nghiệp năm 2025 mở rộng diện người nộp thuế và phạm vi thu nhập chịu thuế, nhằm phản ánh đúng thực tế phát sinh thu nhập trong nền kinh tế số, kinh tế chia sẻ, và hoạt động đầu tư xuyên biên giới.
Luật Thuế Tiêu thụ đặc biệt 2025: Thêm đối tượng, điều chỉnh mạnh thuế suất

Luật Thuế Tiêu thụ đặc biệt 2025: Thêm đối tượng, điều chỉnh mạnh thuế suất

Một trong những điểm nhấn quan trọng của Luật Thuế Tiêu thụ đặc biệt 2025 là mở rộng đối tượng chịu thuế tiêu thụ đặc biệt, bổ sung mặt hàng nước giải khát có hàm lượng đường trên 5g/100ml theo tiêu chuẩn quốc gia.
Luật mới về quản lý vốn Nhà nước: Trao quyền, dẫn nguồn lực cho doanh nghiệp Nhà nước

Luật mới về quản lý vốn Nhà nước: Trao quyền, dẫn nguồn lực cho doanh nghiệp Nhà nước

Luật Quản lý và Đầu tư vốn Nhà nước tại doanh nghiệp có hiệu lực từ ngày 1/8/2025 trao nhiều quyền tự chủ cho doanh nghiệp Nhà nước, từ chiến lược kinh doanh, quyết định đầu tư đến tiền lương, tiền thưởng.
Triệt phá đường dây xe máy điện giả nhãn hiệu NIJIA, bắt giam 3 đối tượng

Triệt phá đường dây xe máy điện giả nhãn hiệu NIJIA, bắt giam 3 đối tượng

Cơ quan chức năng Hà Nội vừa triệt phá đường dây sản xuất, kinh doanh xe máy điện giả mạo nhãn hiệu NIJIA, khởi tố và bắt giam 3 đối tượng, phanh phui thủ đoạn tinh vi đe dọa người tiêu dùng và thị trường.
Từ 1/1/2026, lương tối thiểu vùng sẽ tăng 7,2%

Từ 1/1/2026, lương tối thiểu vùng sẽ tăng 7,2%

Lương tối thiểu dự kiến tăng với mức 7,2%, tương ứng tăng từ 250.000 – 350.000 đồng, thực hiện từ ngày 1/1/2026, theo phương án được Hội đồng Tiền lương quốc gia thống nhất khuyến nghị với Chính phủ.
Nghiên cứu cơ chế cho người Việt tiếp tục chơi casino tại Phú Quốc

Nghiên cứu cơ chế cho người Việt tiếp tục chơi casino tại Phú Quốc

Phó Thủ tướng Lê Thành Long vừa giao Bộ Tài chính chủ trì nghiên cứu, xử lý kiến nghị liên quan đến việc cho phép người Việt Nam tiếp tục vào chơi casino tại Phú Quốc sau giai đoạn thí điểm.
Thuế bảo vệ môi trường với xăng dầu sẽ giữ nguyên đến hết năm 2026?

Thuế bảo vệ môi trường với xăng dầu sẽ giữ nguyên đến hết năm 2026?

Bộ Tài chính vừa chính thức đề xuất kéo dài chính sách giảm thuế bảo vệ môi trường với xăng dầu đến hết năm 2026. Nếu được thông qua, đây sẽ là năm thứ năm liên tiếp chính sách này được duy trì.
Phát hiện vụ vận chuyển lợn nhiễm dịch tả Châu Phi từ Phú Thọ về Hải Phòng

Phát hiện vụ vận chuyển lợn nhiễm dịch tả Châu Phi từ Phú Thọ về Hải Phòng

Công an xã Tam Dương Bắc (tỉnh Phú Thọ) đã kịp thời ngăn chặn xe tải chở 23 con lợn nhiễm dịch tả lợn Châu Phi đang trên đường về Hải Phòng tiêu thụ.
Làm rõ chính sách thuế giá trị gia tăng đối với tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh tại Việt Nam

Làm rõ chính sách thuế giá trị gia tăng đối với tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh tại Việt Nam

Bộ Tài chính vừa ban hành Thông tư số 69/2025/TT-BTC quy định chi tiết một số điều của Luật Thuế giá trị gia tăng (thuế GTGT) và hướng dẫn thực hiện Nghị định số 181/2025/NĐ-CP.
Lào Cai: Triệt phá đường dây vận chuyển hơn 235 kg bạc tinh khiết qua biên giới

Lào Cai: Triệt phá đường dây vận chuyển hơn 235 kg bạc tinh khiết qua biên giới

Lực lượng Bộ đội Biên phòng (BĐBP) tỉnh Lào Cai vừa triệt phá thành công đường dây vận chuyển trái phép kim loại quý hiếm xuyên biên giới, thu giữ 235 kg bạc tinh khiết và bắt giữ nhiều đối tượng người Việt Nam và Trung Quốc liên quan đến chuyên án LC725.
Công an TP. Hà Nội đột kích bắt khẩn cấp"nữ hoàng livestream", lộ doanh thu 834 tỷ đồng, trốn thuế 12,5 tỷ

Công an TP. Hà Nội đột kích bắt khẩn cấp"nữ hoàng livestream", lộ doanh thu 834 tỷ đồng, trốn thuế 12,5 tỷ

Ngày 10/7/2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Hà Nội tạm giữ đối tượng Nguyễn Thị Thu Hường vì trốn thuế. Vụ việc hé lộ doanh thu khủng hơn 834 tỷ đồng và số tiền trốn thuế lên đến 12,5 tỷ đồng, gây chấn động dư luận.
Nghị định 199/2025/NĐ-CP: Tháo gỡ rào cản thuế, mở đường cho ô tô thân thiện môi trường

Nghị định 199/2025/NĐ-CP: Tháo gỡ rào cản thuế, mở đường cho ô tô thân thiện môi trường

Chính phủ vừa ban hành Nghị định số 199/2025/NĐ-CP, sửa đổi, bổ sung một số điều tại Nghị định số 26/2023 về biểu thuế xuất khẩu, nhập khẩu ưu đãi, trong đó nổi bật là chính sách hỗ trợ doanh nghiệp sản xuất ô tô thân thiện với môi trường thông qua việc điều chỉnh điều kiện áp dụng thuế suất nhập khẩu ưu đãi.
Sắp có khung pháp lý đầu tư và giám sát vốn nhà nước tại doanh nghiệp

Sắp có khung pháp lý đầu tư và giám sát vốn nhà nước tại doanh nghiệp

Luật Quản lý và Đầu tư vốn nhà nước tại doanh nghiệp (Luật số 68/2025/QH15) được Quốc hội thông qua ngày 14/6/2025 và sẽ có hiệu lực từ ngày 1/8 tới đây.